Pelatihan Peraturan Pengisian SPT PPh Badan dan Rekonsiliasi Fiskal

Outline materi

1. 01 Pembahasan Sesuai Peraturan Perpajakan Terbaru

   • PER-36/PJ/2015: Perubahan Pelaporan SPT PPh bagi Wajib Pajak Badan dan Orang Pribadi
   • PMK-169/PMK.010/2015: Penentuan perbandingan utang dan modal perusahaan untuk perhitungan PPh
   • PMK-233/PMK.03/2015: Perubahan PMK-191/PMK.010/2015 tentang Penilaian Kembali Aktiva Tetap (juklak PER-37/PJ/2015 dan SE-73/PJ/2015)
   • PMK-207/PMK.010/2015: Perubahan PMK-105/PMK.05/2009 tentang piutang tak tertagih yang dapat dikurangkan dari penghasilan bruto (juklak SE-75/PJ/2015)

2. 02 Updating Ketentuan PPh Badan dan Elemennya

   • Objek Pajak dan Bukan Objek Pajak PPh Badan
   • Objek Pajak yang bersifat Final
   • Biaya-biaya yang dapat dikurangkan (Biaya 3M, Penyusutan, Amortisasi, Kompensasi Kerugian)
   • Biaya-biaya yang tidak dapat dikurangkan
   • Hubungan Istimewa dalam konteks perpajakan

3. 03 Perhitungan dan Kredit Pajak

   • Metode Penghitungan Pajak PPh Badan
   • Kredit Pajak (PPh Pasal 22, PPh Pasal 23, PPh Pasal 24, PPh Pasal 25, dan PPh Pasal 26)

4. 04 Teknik Rekonsiliasi Laporan Keuangan Komersial dan Fiskal

   • Identifikasi Pengaturan dalam laporan keuangan
   • Beda Tetap (Permanent Difference)
   • Beda Waktu (Timing Difference)
   • Koreksi Positif dan Koreksi Negatif
   • Pembuatan Kertas Kerja Rekonsiliasi Fiskal

5. 05 Teknik Praktis Ekualisasi Pajak

   • Ekualisasi PPh Badan dengan PPN
   • Ekualisasi PPh Badan dengan PPh Pasal 21
   • Ekualisasi PPh Badan dengan PPh Pasal 23
   • Ekualisasi PPh Badan dengan PPh Pasal 26
   • Ekualisasi PPh Badan dengan PPh Pasal 4 Ayat (2)
   • Gambaran Umum Kertas Kerja Ekualisasi

6. 06 Pengisian SPT Tahunan PPh Badan

   • Langkah-langkah Penghitungan dan Pengisian SPT Tahunan PPh Badan secara efektif
   • Penerapan pengisian spt tahunan pph badan pada pekerjaan sehari-hari

Metode penyampaian

• Presentasi interaktif
• Diskusi kelompok
• Studi kasus praktis
• Evaluasi pemahaman
• Pre-Test & Post-Test
• Sesi permainan edukatif

Video pembelajaran

Kenali lebih dekat cara PT Gerbang Akselerasi Sukses menyelenggarakan pelatihan perpajakan, dari kelas publik bulanan sampai in-house training yang dirancang sesuai kebutuhan tim Anda. Lihat juga jadwal pelatihan terbaru dan katalog program lainnya.

Fasilitas

• Modul / Handout
• Flashdisk
• Sertifikat
• Tas Training
• Training Kit (Dokumentasi foto, Blocknote, ATK)
• 2x Coffee Break & 1 Lunch, Dinner
• Souvenir Eksklusif

Lokasi & investasi

Regular training bulanan digelar di hotel pada kota-kota berikut, atau ikuti kelas daring dari mana saja. Program ini juga tersedia dalam format in-house.

Biaya di atas berlaku per peserta untuk kelas publik dan belum termasuk pajak. Untuk pengiriman 3 peserta atau lebih dari satu perusahaan, tersedia harga korporat. Kebutuhan in-house training disesuaikan dengan agenda dan anggaran perusahaan Anda.

Jadwal batch 2026 – 2027

Kelas publik Pelatihan Peraturan Pengisian SPT PPh Badan dan Rekonsiliasi Fiskal dijadwalkan setiap bulan sepanjang 2026 – 2027 di Yogyakarta, Jakarta, Bandung, Bali, Lombok dan Surabaya. Batch terdekat 17–18 November 2026 dan pendaftaran sudah dibuka. Program ini juga tersedia sebagai in-house training bila tim Anda membutuhkan tanggal atau lokasi lain.

Pertanyaan umum