Keuangan, Pajak & Audit
PPh Badan & Penyusunan SPT Tahunan Perusahaan
Menyusun SPT Tahunan Badan yang benar sejak awal, dari rekonsiliasi fiskal hingga lampiran.
Disusun oleh Tim Kurikulum GAS · PT Gerbang Akselerasi Sukses
- Durasi
- 2 hari
- Jadwal terdekat
- 22–23 September 2026
- Format
- Tatap Muka / Daring
GASTentangTentang program
Kesalahan SPT Tahunan Badan jarang disebabkan niat, lebih sering karena rekonsiliasi fiskal yang keliru, biaya yang salah kategori, atau lampiran yang tidak konsisten dengan laporan keuangan. Biayanya muncul belakangan lewat pemeriksaan.
Pelatihan dua hari ini menuntun peserta menyusun SPT Tahunan Badan langkah demi langkah: dari laporan keuangan komersial, koreksi fiskal positif dan negatif, perhitungan penghasilan kena pajak, kredit pajak, hingga pengisian formulir dan lampiran.
Materi memakai kasus perusahaan lengkap dengan buku besar sehingga peserta benar-benar mengerjakan, bukan sekadar mendengar. Pembahasan disesuaikan dengan ketentuan terkini, termasuk tarif dan fasilitas yang berlaku.
Untuk siapa program ini
- Staf dan supervisor pajak serta akuntansi perusahaan
- Konsultan pajak junior dan staf kantor akuntan
- Manajer keuangan yang menandatangani dan meninjau SPT
- Pemilik usaha yang ingin memahami kewajiban PPh badan perusahaannya
Outline materi
01 Kerangka PPh Badan
- Subjek, objek, dan saat terutang PPh badan
- Tarif, fasilitas pengurangan, dan ketentuan terbaru
- Hubungan antara pembukuan komersial dan fiskal
02 Koreksi Fiskal
- Beda tetap dan beda waktu dengan contoh transaksi
- Biaya yang boleh dan tidak boleh dikurangkan (deductible)
- Penyusutan dan amortisasi fiskal versus komersial
03 Rekonsiliasi & Penghasilan Kena Pajak
- Menyusun kertas kerja rekonsiliasi fiskal
- Penghasilan yang dikenakan PPh final dan bukan objek
- Menghitung penghasilan kena pajak dan PPh terutang
04 Kredit Pajak & Angsuran
- PPh 22, 23, 25, dan 24 sebagai kredit pajak
- Perhitungan angsuran PPh 25 tahun berjalan
- Kurang/lebih bayar dan opsi tindak lanjutnya
05 Pengisian SPT & Lampiran
- Mengisi induk SPT 1771 dan lampiran-lampirannya
- Menyiapkan transkrip kutipan laporan keuangan
- Konsistensi data, pelaporan elektronik, dan arsip pendukung
Metode penyampaian
- Studi kasus perusahaan lengkap: peserta menyusun SPT dari buku besar
- Latihan kertas kerja koreksi dan rekonsiliasi fiskal
- Bedah kesalahan umum SPT dari pengalaman pemeriksaan
- Templat kertas kerja dan ceklis kelengkapan lampiran
- Tanya jawab kasus nyata dari perusahaan peserta
Video pembelajaran
Kenali lebih dekat cara PT Gerbang Akselerasi Sukses menyelenggarakan pelatihan perpajakan, dari kelas publik bulanan sampai in-house training yang dirancang sesuai kebutuhan tim Anda. Lihat juga jadwal pelatihan terbaru dan katalog program lainnya.
Fasilitas
- Modul & handout digital "PPh Badan & Penyusunan SPT Tahunan Perusahaan"
- e-Certificate dan sertifikat cetak "PPh Badan & Penyusunan SPT Tahunan Perusahaan"
- Materi presentasi dan studi kasus siap pakai
- 2x rehat kopi dan 1x makan siang per hari (kelas tatap muka)
- Training kit: tas, blocknote, dan alat tulis
- Konsultasi bebas dengan fasilitator melalui grup pasca-pelatihan
- Dokumentasi foto kegiatan
Lokasi & investasi
Regular training bulanan digelar di hotel pada kota-kota berikut, atau ikuti kelas daring dari mana saja. Program ini juga tersedia dalam format in-house.
YogyakartaHotel Fortuna Grande Malioboro
Rp 5.750.000 / peserta
JakartaHotel Amaris La Codefin Kemang
Rp 6.250.000 / peserta
SurabayaHotel Neo Gubeng
Rp 6.250.000 / peserta
BandungHotel Neo Dipatiukur
Rp 6.250.000 / peserta
BaliHotel Ibis Kuta
Rp 7.250.000 / peserta
LombokHotel Jayakarta Lombok
Rp 7.250.000 / peserta
DaringZoom Meeting (kelas interaktif)
Rp 3.500.000 / peserta
Biaya di atas berlaku per peserta untuk kelas publik dan belum termasuk pajak. Untuk pengiriman 3 peserta atau lebih dari satu perusahaan, tersedia harga korporat. Kebutuhan in-house training disesuaikan dengan agenda dan anggaran perusahaan Anda.
Jadwal batch 2026 – 2027
Kelas publik PPh Badan & Penyusunan SPT Tahunan Perusahaan dijadwalkan setiap bulan sepanjang 2026 – 2027 di Yogyakarta, Jakarta, Surabaya, Bandung, Bali dan Lombok, serta kelas daring. Batch terdekat 22–23 September 2026 dan pendaftaran sudah dibuka. Program ini juga tersedia sebagai in-house training bila tim Anda membutuhkan tanggal atau lokasi lain.
Catatan. Jadwal bersifat indikatif. Peserta dari luar kota mohon menunggu Surat Konfirmasi resmi dari GAS sebelum memesan tiket dan akomodasi. Baca syarat & ketentuan.
Ulasan peserta
4.7 / 5 · 3 ulasan
“Kertas kerja rekonsiliasi yang diajarkan langsung saya pakai untuk SPT tahun ini. Reviewer saya bilang paling rapi dibanding tahun-tahun sebelumnya.”
Novita Chandra
Staf Pajak, perusahaan trading
“Bagian penghasilan yang kena PPh final membuka mata saya soal kesalahan klasifikasi yang selama ini kami lakukan.”
Hariyanto
Manajer Keuangan, perusahaan jasa konstruksi
“Studi kasusnya realistis. Setelah kelas, saya bisa menyusun draf SPT klien kecil tanpa harus terus bertanya ke senior.”
Melisa Tan
Konsultan Pajak Junior, kantor akuntan
Pertanyaan umum
Apakah materi mengikuti aturan pajak terbaru?
Ya. Instruktur memperbarui bahan mengikuti perubahan tarif, fasilitas, dan ketentuan administrasi terkini sebelum setiap kelas, dan menjelaskan mana yang baru berubah.
Perlukah peserta menguasai akuntansi terlebih dulu?
Peserta sebaiknya sudah memahami laporan keuangan dasar. Jika belum, kami sarankan mengikuti kelas Akuntansi untuk Non-Akuntan lebih dahulu.
Apakah kelas ini membahas pengisian di aplikasi resmi?
Kami membahas logika pengisian formulir dan lampiran, serta konsistensi data untuk pelaporan elektronik. Simulasi aplikasi bergantung pada ketersediaan dan versi yang berlaku.
Bisakah membawa kasus perusahaan sendiri?
Sangat disarankan. Sisihkan sesi tanya jawab untuk membahas isu spesifik Anda, dengan catatan data sensitif disamarkan.
Apa yang dibawa pulang peserta?
Set templat kertas kerja rekonsiliasi fiskal, ceklis kelengkapan lampiran SPT 1771, dan catatan kasus kesalahan umum beserta cara menghindarinya.
Lainnya
Program terkait yang mungkin cocok
Tata Kelola dan Pelaporan Pajak Perusahaan
Kuasai prosedur perhitungan, pemotongan, dan pelaporan pajak badan serta dampaknya pada pembukuan usaha
Aspek Hukum Perpajakan Indonesia
Pahami dan terapkan peraturan perpajakan terbaru untuk meminimalkan risiko dan optimalkan perencanaan pajak perusahaan Anda.
Akuntansi Pajak Tangguhan
Kuasai penerapan PSAK 46 untuk mengelola dan melaporkan konsekuensi pajak penghasilan secara akurat, meningkatkan kepatuhan dan efisiensi fiskal perusahaan Anda.
Tertarik dengan program PPh Badan & Penyusunan SPT Tahunan Perusahaan?
Bicarakan kebutuhan tim Anda dengan tim kurikulum kami, baik kelas publik maupun in-house.